1С 7.7. Проводки ДФЛ/НДФЛ по материальной помощи

Comments

• Цитата: Добрый день.1С 7.7.Делаю 2-НДФЛ, обнаружились вопросы, подскажите, пожалуйста, если не сложно.Выплачивала сотруднице мат/помощь с связи с рождением ребенка 50тыс.Делала проводку через Операции вручную: Дт84.1 - Кт 73.3И теперь этой суммы нет на счете ДФЛ. А она ведь должна там быть? И отражаться под кодом 2762 с кодом вычета 508?Не могу сообразить как же эту матпомощь надо было проводить 🤯 ?Сейчас завела новый вид дохода "Единовременная материальная помощь при рождении ребенка", сделала через Операции вручную дополнительную проводку на КтДФЛ, а вычет код 508 программа ставит всего 4тыс вместо 50тыс. Где надо поменять?И еще: я правильно понимаю, что счет ДФЛ должен быть равен Общей сумме дохода указываемой в Реестре со справками 2-НДФЛ?А у меня на счет ДФЛ попадают компенсации 50руб по уходу до 3х лет. Должны они здесь быть?

  Добрый день.
  Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а второй (я его выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
• Цитата: Выплачивала сотруднице мат/помощь с связи с рождением ребенка 50тыс.Делала проводку через Операции вручную: Дт84.1 - Кт 73.3

  Выплата действительно за счет нераспределенной прибыли и на то есть решение участников? Если нет, то счет в дебете будет 91 (не принимаемые в НУ). По мнению налогового ведомства, любая из видов материальной помощи по своей сути носит социальный характер (письмо ФНС России от 23.11.2007 № ВЕ-6-16/906@). Отсюда вывод – материальная помощь не включается в состав расходов, уменьшающих облагаемую базу по налогу на прибыль (письмо ФНС России от 27.04.2010 № ШС-37-3/698).

  Цитата: И теперь этой суммы нет на счете ДФЛ.

  Операции вручную в 7-ке не формируют налоговых проводок. Если проводить ручной операцией, то все до единой проводки по операции (как в БУ, так и в НУ) нужно прописывать вручную. Для этих целей лучше пользоваться документом "Бух. справка", в котором есть заполняемая закладка НУ.
  

  Цитата: А она ведь должна там быть?

  Может быть, а может и не быть.
  Единовременная материальная помощь при рождении ребенка не облагается НДФЛ, если она выплачивается в течение первого года после рождения (усыновления/удочерения) ребенка и ее размер не превышает 50 000 руб. в расчете на каждого ребенка (абз. 7 п. 8 ст. 217 НК РФ).
  Мат. помощь также не будет облагаться и страховыми взносами, если она оказана в течение первого года после рождения (усыновления/удочерения) ребенка. Год рождения ребенка устанавливается на основании свидетельства о рождении. См. п.3 ч.1 ст. 9 212-ФЗ.
  И в п. 20.2 125-ФЗ сказано, что на сумму единовременной помощи в связи с рождением ребенка, выплаченную в течение первого года, взносы на травматизм не начисляются. При этом сумма не должна превышать 50 000 руб. на каждого ребенка.
  Дату рождения ребенка и дату начисления мат. помощи Вы не указали, так что определяйтесь сами.
• Добрый день.
  
  Решение учредителя на выплату этой матпомощи есть, выплатили за счет нераспределенной прибыли очень прошлых лет.
  Помощь оказана в течении года после рождения ребенка, НДФЛ, травматизмом и страх/взносами не облагала.
• Думаю, проблема только в документе проведения. Попробуйте сделать через справку. К сожалению, программы у меня нет, сама перепроверить не смогу.
• Здравствуйте!
  

  Цитата: 1С 7.7.Делаю 2-НДФЛ, обнаружились вопросы, подскажите, пожалуйста, если не сложно.Выплачивала сотруднице мат/помощь с связи с рождением ребенка 50тыс.Делала проводку через Операции вручную: Дт84.1 - Кт 73.3И теперь этой суммы нет на счете ДФЛ. А она ведь должна там быть? И отражаться под кодом 2762 с кодом вычета 508?Не могу сообразить как же эту матпомощь надо было проводить 🤯 ?Сейчас завела новый вид дохода "Единовременная материальная помощь при рождении ребенка", сделала через Операции вручную дополнительную проводку на КтДФЛ, а вычет код 508 программа ставит всего 4тыс вместо 50тыс. Где надо поменять?

  Ваш вопрос об отражении в Бухгалтерии 7.7? счет ДФЛ сочетается только со счетом 70. Сч73, даже по Кт, пр-ма в целях НДФЛ как бы не воспринимает.
  По идее настройки вида расчета у вас нормальные. Код 2762 - Материальная помощь, оказываемая работодателями своим работникам при рождении (усыновлении) ребенка, и вычет 508 - по единовременной мат.помощи при аналогичной ситуации. А если поменять счет 73 на счет 70? хотя бы временно?